所有儲蓄險和有現金價值的保單，都離不開一個內部收益率，也就是我們通常說的IRR，那麼香港和澳門的產品內部回報率（IRR）又是怎麼計算的？
1、什麼是內部回報率（IRR）
IRR，是Internal Rate of Return的簡稱，即內部收益率。
定義是資金流入現值總額與資金流出現值總額相等、凈現值等於零時的折現率。
看不懂沒關係，我們只要知道它是一種可以反映貨幣時間價值的複利計算方式即可。
簡而言之，IRR就是在複利情況下的平均年化收益率。
因此，和日常所見的常規利率一樣，某個理財產品IRR越高，就代表著它收益越高。
如何用Excel計算內部回報率（IRR）
IRR的數學算式較為複雜，對一般消費者而言，最簡單計算IRR的方法，就是利用Excel的IRR函數。在利用Excel之時，你需要製作現金流（Cash Flow）表，紀錄現金流入（正值）和流出（負值），以及相關時間。
儲蓄保險和年金是常見的理財工具，但不時涉及多筆現金流於不同時間進出。以扣稅年金QDAP為例，涉及的是供款期間需要每年付出保費，亦可能需要經歷一段儲蓄期，在指定歲數及時間內獲取年金。透過IRR，用戶就可以方便比較產品回報。IRR數字越高，即年度化回報率越高。
