移民後保單或受4個因素影響

筆者近日收到不少查詢，大部分關於移民後會否影響現有保單運作，部分更坦言為求便利，會先取消現有保單，移民後於當地重新投保同類型保障計劃。筆者認為，受保人不必過分憂慮，無論是真移民或是移居不移民，保單條款及有效性都不會因此而有重大改變。但需注意的是，部分險種會受國籍、居住地、賠償地及稅務地所影響，如讀者持有以下理財產品，需多加註意。

1. 國籍

為符合法例要求，例如共同彙報標準（CRS—Common Reporting Standard），幾乎所有險種都會考慮國籍因素。當投保人填寫他國國籍，則需在申請表聲明所有稅務居住地，若虛報或漏報，保險公司有權不接納其申請。另外，保險公司對特定國籍會有一定核保要求，適用於人壽、醫療、危疾等健康相關保單。

2. 居住地

居住地也會影響核保決定。由於生活環境及質素會直接影響健康風險，保險公司一般會將居住地順序分為3個種類，分別為「已發展國家/地區」、「發展中國家/地區」及「第三世界國家/地區」，保費率亦會按此順序由小至大增加。受影響險種主要包括人壽、危疾及醫保。如投保時於香港居住，保費率會相對較低，移民後，受保人居住地有變，於保單周年時需主動向保險公司申報。雖然日後保費或有所調整，但任何虛報或漏報都會影響最終賠償進度，最終得不償失，建議讀者對保險公司保持最高誠信。

3. 賠償地

這標準特別針對醫療保險，包括住院及手術保障、門診保障及高端醫療等。舉例說，港人於香港投保，繳納香港區保費，並於香港境內索償。對保險公司來說，賠償地風險沒有重大改變，一般會如常履行合約條款作出賠償。當受保人日後移民或移居到醫療費用較高國家，居住地風險有所提升，保險公司除可能調整保費外，也會調整賠金總數，受保人或會失去預算。由於保單在香港境內投保，即使日後已遷移外地，賠償手續亦需安排在港辦理及完成。

4. 稅務地

主要針對非健康相關儲蓄理財保單，例如終身分紅保險、投資相連保單及保證儲蓄壽險等。雖然以上險種與國籍、居住地、賠償地沒有太大核保關連，但稅務上可能會有重大影響。香港採用低稅制，保單中獲利為免稅項，但當移民他國後，稅制可能與香港大為不同。受保人及受益人或要面對多重稅項，如資產增值稅、股息稅及遺產稅等，因而減低預期回報率，受保人甚至要重新修正自身的理財規劃。