中銀香港（2388）旗下中銀人壽一隻可扣稅的延期年金產品，自推出以來反應甚佳，但原來有被濫用作避稅之嫌，皆因該產品設計「獨特」，5年供款期滿後退保，可立即全數獲發還本金，而5年間享盡稅務減免。據市場消息表示，業界對此甚為不滿，因此向保監局投訴，保監局發信給中銀人壽，促請中銀在銷售時要合規。中銀人壽隨即在上周叫停產品申請，其後更改產品內容，把回本時間延長至第8年。
為鼓勵市民為退休作自願儲蓄，政府於今年4月推出「扣稅三寶」，當中包括為購買合資格延期年金產品的投保人，可就其繳納的保費每年獲得最多6萬元扣稅額。中銀人壽在4月即推出的固定年期年金產品，其中一個專為45歲或以上人士而設的產品，累積退保價值至與已繳保費等同的時間短至5年。
新條款取回本金年期延長至8年
假設一名45歲的非吸煙男士，購買中銀人壽延期年金計劃（固定年期），為期15年期的港元保單，舊計劃保證內部回報率（IRR）為3厘，以每年繳付6萬元保費，5年保費合共30萬元。以每年扣稅額6萬元，稅率最高17％計算，每年最多可免稅10,200元。然而，投保人若選擇在第5年供款期終結後立即退保，可取回所有本金。
據業界消息表示，許多高年薪的客戶與配偶一同購買產品，然後合併報稅以用盡兩人共12萬元的扣稅額。但他們並無意在退休後才收取年金，而是供款期滿後即時退保，然後再計劃投保另一份保單，重新再獲5年的稅務優惠，變相把該產品變作「避稅神器」。
據了解，由於產品被濫用作避稅，導致其他業界人士不滿，因而向保監局投訴。保監局隨後向中銀人壽發信，中銀人壽亦隨即叫停產品銷售，及後在上周更改產品內容，以增加避稅的成本。
保監局回應時稱，局方在8月下旬就《合資格延期年金保單指引》的規定向保險公司提供補充說明，銷售時不應以稅務優惠誘導客戶選購。另外保險公司設計延期年金產品，亦應確保產品不可於短期內透過提早中止保單，以獲取稅務優惠，忽略長期持有的原意。保監局重申，不會評論個別產品計劃，但一般而言，保險公司在設定產品的回報率、退保價值等特性時，會考慮很多不同因素，包括外圍的經濟環境情況等。
向中銀人壽查詢更改產品的原因，截稿前沒有獲得相關回應，僅稱兩款延期年金產品受市場歡迎，至8月底累收超過2萬宗申請，年度化總保費超過12億元，已達到推出時定下的銷售目標。
